Zvýšené splátky hypotéky a štátna pomoc – AKO NA TO?

V druhej polovici roku 2022 sme zažili turbulentné obdobie na finančnom a realitnom trhu, ktoré nám prinieslo rapídny nárast úrokových sadzieb na hypotékach a stým neskôr súvisiace zmeny na realitnom trhu. (Viac o tejto téme tu a tu). S nárastom úrokových sadzieb sa zvyšujú náklady na bývanie jednotlivca aj rodiny. Vznikla situácia, kedy najmä v prípade nízko – príjmových domácností môže prísť k ohrozeniu platobnej schopnosti splácať svoje skôr poskytnuté záväzky. Na základe vývoja prudkého nárastu splátok hypoték po ich refixácii bol zavedený príspevok na zvýšenú splátku na bývanie ako nová štáta sociálna dávka, ktorý upravuje zákon o pomoci pri splácaní úveru na bývanie.¹  Komu štátna pomoc pomôže a ako o ňu požiadať? 

V prípade štátnej pomoci máme 2 časti. Prvá je zacielená na pomoc s nárastom splátok v roku 2023 vo forme daňového bonusu a druhá časť je vo forme dávky na zvýšenú splátku, ktorú bude vyplácať Úrad práce, sociálnych vecí a rodiny na základe predloženej žiadosti v roku 2024. Dôležitá je hlavne informácia, že štátna pomoc platí len na zvýšené splátky hypotéky, ktoré vznikli REFIXÁCIOU na úverovej zmluve! NIE na nové úverové zmluvy ( s účelom refinancovania alebo kúpy nehnuteľnosti a podobne).

Základné podmienky pre uplatnenie štátnej pomoci

• Zvýšená splátka úveru po REFIXÁCII
• Na jednu zmluvu úveru na bývanie na jednu tuzemskú nehnuteľnosť určenú na bývanie ( byt alebo rodinný dom),
• Nehnuteľnosť je využívaná na vlastné bývanie žiadateľa, alebo jeho rodinných príslušníkov, nesmie sa prenajímať,
• Účel úveru nadobudnutie, výstavba, rekonštrukcia,
• Platí aj na refinančné úvery, ktoré boli podpísané pred 31.12.2022, podmienkou je, že jeden z účelov musí byť aj nadobudnutie, alebo rekonštrukcia či výstavba nehnuteľnosti určenej na bývanie,
• Priemerný hrubý príjem žiadateľa za rok 2022 môže byť maximálne vo výške 2086,40 €,
• V prípade ak je na úverovej zmluve aj spolužiadateľ, ich priemerný hrubý príjem kumulatívne za rok 2022 môže byť maximálne vo výške 4 172,80€ . Pozor! Spolužiadateľovi nárok na daňový bonus nevzniká,
• Priemerný mesačný príjem je vypočítaný ako 1/12 z hrubého ročného zdaniteľného príjmu (t. j. bez uplatnenia výdavkov, poistného, nezdaniteľných častí základu dane) za predchádzajúce zdaňovacie obdobie 2022,
• Ak je na jednu nehnuteľnosť viacero úverov, pomoc je možné uplatniť len na jeden úver a ak má daňovník viacero úverov, rovnako platí, že pomoc je možné uplatniť len na jeden úver,
• Len na úvery poskytnuté bankou,
• Do príjmu sa nezapočítavajú dávky poskytnuté štátom.

Daňový bonus na zvýšené splátky v roku 2023²

Na daňový bonus na zvýšené splátky za rok 2023 majú nárok klienti, ktorým sa v roku 2023 refixáciou navýšila úroková sadzba, čo spôsobilo nárast mesačnej splátky na hypotéke. Štát klientovi preplatí 75% rozdielu v splátke, maximálne 150 eur mesačne vo forme daňového bonusu. 

Daňovník si môže uplatniť daňový bonus v prípade, ak spĺňa základné podmienky získania štátnej pomoci a zároveň si neuplatňuje daňový bonus na zaplatené úroky ( v prípade hypotéky pre mladých, viac tu). 

Daňový bonus si klient uplatní na základe predloženého potvrdenia od banky v daňovom priznaní alebo ročnom zúčtovaní preddavkov na daň za rok 2023. Daňovník v takomto prípade musí banku požiadať o predmetné potvrdenie. 

Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie³

Príspevok je určený na pokrytie rozdielu zvýšenej splátky klienta po 1.1.2024. Klient si môže požiadať o príspevok na splátku  do 75% z kladného rozdielu v splátke maximálne 150 eur mesačne. O príspevok si môže požiadať občan, ktorý spĺňa základné podmienky a spláca svoj úver riadne a včas. 

Príspevok bude vyplácať Úrad práce, sociálnych vecí a rodiny a to mesačne pozadu, najneskôr do konca kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom oprávnená osoba splnila podmienky nároku na príspevok. Príspevok sa schvaľuje na základe podanej žiadosti a vypláca sa na účet v nej uvedený. Informácie o úvere poskytuje úradu banka a príjem potvrdzuje Finančná správa. 

V prípade príspevku sa myslelo aj na situáciu, kedy mohol klientovi klesnúť príjem od roku 2022.

Ak priemerný príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza podaniu žiadosti ( t.j. rok 2022) prekročí vyššie ustanovenú hranicu príjmu, pre vznik nároku na príspevok bude zohľadňovaný priemerný mesačný príjem za 6 kalendárnych mesiacov predchádzajúcich kalendárnemu mesiacu, v ktorom bola podaná žiadosť o príspevok (napr. ak žiadosť bude podaná v januári 2024 príjem bude posúdený za obdobie júl 2023 až december 2023). V takomto prípade bude žiadateľ úradom práce, sociálnych vecí a rodiny (ďalej len „úrad“) v rámci konania o nároku na príspevok vyzvaný na predloženie dokladov preukazujúcich jeho príjem a príjem spoludlžníka. 

Nárok na poskytovanie príspevku sa prehodnocuje vo vzťahu k príjmu žiadateľa raz a platí do konca kalendárneho roka, v ktorom sa prehodnotil. Žiadosť je možné podať hneď v danom mesiaci, v ktorom sa splátka zvýšila. V prípade zvýšeniu splátky v roku 2023 je možné požiadať už do konca januára! Žiadosť a presný postup nájdete na stránkach UPSVR.

Spoločne veríme, že sme Vám priblížili Vaše možnosti. Nie ste si stále istý, či máte nárok na príspevok? Neváhajte nás kontaktovať a Vašu situáciu si spoločne prejdeme. 

Váš tím ProFin Experts. 

1. zdroj:  https://www.slov-lex.sk/pravne-predpisy/SK/ZZ/2023/526/vyhlasene_znenie.html ↩︎
2. zdroj: https://www.mfsr.sk/sk/media/tlacove-spravy/pomoc-hypotekami-od-dnes-si-mozu-ludia-ziadat-aj-statny-prispevok.html ↩︎
3. zdroj:  https://www.upsvr.gov.sk/social-affairs-and-family/socialne-veci/prispevok-na-zvysenu-splatku-uveru-na-byvanie.html?page_id=1321127 ↩︎